Økonomiafdelingen har uarbejdet prognose for det forventede årsregnskab 2009 med udgangspunkt i de første 5 måneders forbrug og aktivitet.
Der må i prognosen påregnes usikkerhed omkring forbrugs- og aktivitetsudviklingen i de resterende måneder af året, herunder usikkerhed omkring regninger fra andre kommuner samt anskaffelser/varekøb i december og supplementsperioden.
Prognosen for driftsresultatet i april/maj er fastholdt i forhold til marts 2009.
Der er stor usikkerhed omkring en række grundlæggende forudsætninger vedrørende den økonomiske situation i kommunen, herunder resultatet af økonomiforhandlingerne mellem regeringen og KL i juni 2009, de økonomiske konsekvenser af konjunkturnedgangen og beskæftigelsessituationen samt den konkrete udmøntning af besparelserne på de enkelte institutioner m.v.
Hvis det ikke lykkes at få nedbragt de senere års vækst i udgifterne til udsatte børn og unge, voksne handicappede, hjælpemidler m.v. kan det senere blive nødvendigt at gennemføre yderligere budgetforbedringer. Der er imidlertid allerede besluttet en række initiativer og der er allerede sket en kraftig opbremsning af forbruget vedrørende hjælpemidler.
Det fremgår, at udviklingen generelt set svarer til forudsætningerne i korrigeret budget 2009 indenfor lønninger, overførselsudgifterne, udgifter til andre kommuner, anskaffelser og varekøb.
Ledelsesrapporteringen peger på følgende hovedkonklusioner:
Driftsresultat:
Prognosen for driftsresultatet viser et samlet underskud på 9,928 mio. kr. sammenholdt med et overskud på 29,337 mio. kr. i oprindeligt budget 2009. Der er i prognosen forudsat samme driftsopsparing som i sidste års regnskab 2008 svarende til 23,151 mio. kr.
Anlægsudgifter (netto):
Der er i prognosen indregnet anlægsudgifter på netto 47,526 mio. kr. sammenholdt med 63,788 mio. kr. i oprindeligt budget 2009.
Samlet drifts- og anlægsresultat:
Det samlede resultat i prognosen viser et underskud på 57,454 mio. kr. sammenholdt med et underskud på 34,451 mio. kr. i oprindeligt budget 2009.
Årets likviditetsændring:
Der er i prognosen tale om et likviditetstræk på 55,866 mio. kr. sammenholdt med et likviditetstræk 50,154 mio. kr. i oprindeligt budget 2009. Der er indregnet udgifter til afdrag på lån og øvrige finansforskydninger.
Likviditet ultimo:
Likviditeten prognosticeres til 32,717 mio. kr. ultimo 2009 sammenholdt med en likviditet på 31,076 mio. kr. i oprindeligt budget 2009. Likviditeten var 88,583 mio. kr. fra årets start. Likviditeten ved udgang af maj måned er 73,833 mio. kr. Gennemsnittet for de seneste 12 mdr. har været 151,782 mio. kr. og 155,133 mio. kr. i de seneste 3 mdr.
Nyborgs likviditet på 88,583 mio. kr. i regnskab 2008 svarer til 2.793 kr. pr. indb. – til sammenligning er landsgennemsnittet på 2.747 kr. pr. indb. og 1.506 kr. pr. indb. i gennemsnit for de fynske kommuner. Der er ikke korrigeret for overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2008 til 2009 på drift og anlæg.
De fleste kommuner på Fyn har haft et stort træk på likviditeten i 2008.
Økonomichef Anders M. Sørensen deltager i behandling af punktet.